商学院分团委学生会活动经费管理制度

　　
    为规范学生工作经费的管理和使用，保证学生组织各项活动的顺利开展，根据学校的财务制度和我院学生工作的实际情况，特制定学生活动经费使用规定： 
    一、经费来源 
    1、学生活动经费 
    3、社会赞助 
    二、经费预算管理 
    1、学生活动经费来源包括学生活动经费、各项赞助费等。 
    2、为加强学生活动经费的合理有效使用，相应常委应和各部门协商后做好经费预算管理，合理分配，科学安排预算。各部门根据部门特点和学期年度工作计划，在学期初将日常开支和活动经费预算上报，由主席团成员把关核准，审批后实施。
    3、经费开支超过50元交由分团委老师签字批准，其他小额开支由相应常委审核批准，并且各部门开支都必须得到常委审核。学生会的所有收入和支出均由生活部登记和管理。 
    三、经费使用原则 
    1、团委学生会的经费必须用于学生活动，服务于学生，为学生办实事，为分会适当提供经费。 
    2、经费开支要以节约为原则，切勿铺张浪费，尽量减少不必要的开支。 
    3、各部门筹办活动时，必须先做好经费预算，并提前以书面形式（各项条目要细致）上报学生会秘书部，秘书部交于分团委书记审批。一旦审批金额确定，活动后出现超支情况，负责部门应该另附一份超支报告，以说明理由，分团委书记可根据报告说明审查超支是否合理，若审查为不合理，超支金额将由负责部门自行承担。（注：秘书部将经费预算方案保存至报销完毕。） 
    4、各部预支金额，秘书部给予金额不可超过预支金额的 50% 。 
    5、所有班活动、团支部活动的经费由班费支出，不在此报销。 
    6、为避免浪费，各部将每次活动剩余的物品交回分团委归类，秘书处负责调节剩余物品的使用。 
                            四、票据管理 
    1、入帐报销票据必须是正规增值税发票，并盖有销售商家发票专用章。
    2、发票收据应注明单位、日期和内容。 
    3、发票或收据背面必须按统一规格，由经手（两名以上）、证明和审批人分别签名，并注明、用途及部门，签名手续完备。 
    4、学生干部外出联系工作，只准报销公共汽车票。 
    5、乘坐出租车的费用、餐费等原则上不予报销，如确有需要，此类经费不得超过所有经费的 15 % ，并事先须经分团委书记审批。   
    6、学生干部使用经费时均需提供发票，否则，不予报销。 
    7、发票后应用黑色或蓝色钢笔注明用途、经手人、证明人 
    8、所有入帐单据由生活部妥善管理和保存，生活部定期进行整理核算并向分团委汇报。
                        五、收支明细帐簿 
    1、生活部设经费收支明细登记表一式两份，分别存生活部和秘书处。生活部专人负责详细记录收支情况。 
    2、入帐后一周内须填好活动经费收支明细登记表（一式两本）。两本帐簿须一致。 
                        六、报销审批
    1、各部门开支经费必须领取并如实填写经费申请书，填写后将申请书交与团委书记老师（开支超过50元）批准后开支。
    2、学生活动开支必须严格按审批经费内进行，尽量做到节约开销。 
    3、所有票据须经现任团委书记审核后方能入帐报销。
                       七、定期公布 
    1、学生活动经费收支情况必须定期向全体学生干部公布。一<